汤臣倍健2024年一季度报告.pdf

1证券代码：300146证券简称：汤臣倍健公告编号：2024-042汤臣倍健股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人林志成、主管会计工作负责人何白霖及会计机构负责人(会计主管人员)官欣茹声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第一季度报告未经审计。一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）2,646,096,290.743,108,119,772.05-14.87%归属于上市公司股东的净利润（元）726,556,175.481,029,519,641.37-29.43%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）709,494,086.61994,652,011.53-28.67%经营活动产生的现金流量净额（元）149,410,014.22665,857,256.12-77.56%基本每股收益（元/股）0.430.61-29.51%稀释每股收益（元/股）0.430.61-29.51%加权平均净资产收益率5.88%9.21%下降3.33个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）14,675,412,881.2215,098,017,428.13-2.80%归属于上市公司股东的所有者权益（元）12,613,183,807.9412,166,989,799.913.67%2（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）0.35计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）2,140,990.67根据政府相关政策获得的政府补助计入当期损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益2,532,386.59主要系公司投资的基金持有的股权公允价值变动亏损及交易性金融资产公允价值变动收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,002,023.32其他符合非经常性损益定义的损益项目11,146,373.75主要系增值税加计抵减及理财收益减：所得税影响额4,724,268.96少数股东权益影响额（税后）35,416.85合计17,062,088.87--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况适用□不适用2024年第一季度的其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税加计抵减及银行理财产品收益。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1.期末资产负债表项目大幅变动情况及原因（1）应收账款期末余额为48,681.09万元，较年初上升95.41%，主要系按照惯例公司会在年初授予部分客户信用额度，年底集中进行清收所致。3（2）应收款项融资期末余额为4,496.34万元，较年初下降61.58%，主要系收到的银行承兑汇票减少所致。（3）一年内到期的非流动资产期末余额为0.00万元，较年初下降100.00%，主要系租赁期结束收回租赁保证金所致。（4）其他流动资产期末余额为269,683.74万元，较年初上升36.25%，主要系银行大额存单增加所致。（5）其他非流动资产期末余额为46,561.21万元，较年初下降46.81%，主要系长期大额存单减少所致。（6）应付票据期末余额为1,817.58万元，较年初上升100.00%，主要系为提高资金使用效率，使用承兑汇票支付供应商采购款所致。（7）合同负债期末余额为42,326.61万元，较年初下降61.57%，主要系上年底客户提前备货、预收客户货款较多，报告期已发货所致。（8）应付职工薪酬期末余额为13,751.05万元，较年初下降45.20%，主要系报告期支付上年底奖金所致。（9）应交税费期末余额为14,092.59万元，较年初上升43.73%，主要系报告期销售增加导致税费增加所致。（10）其他流动负债期末余额为983.98万元，较年初下降90.05%，主要系待转销项税转入销项税所致。（11）库存股期末余额为21,690.70万元，较年初上升1,105.25%，主要系报告期回购股份所致。（12）其他综合收益期末余额为-14,318.70万元，较年初变动163.54%，主要系报告期外币报表折算差额变动所致。2.报告期利润表项目大幅变动情况及原因（1）税金及附加本期发生额为1,178.98万元，较上年同期下降57.10%，主要系报告期抵减办公楼进项税导致应交增值税减少所致。（2）利息费用本期发生额为186.39万元，较上年同期上升1,124.98%，主要系报告期租赁负债利息费用增加所致。（3）其他收益本期发生额为1,211.87万元，较上年同期上升182.31%，主要系报告期增值税加计抵减增加所致。（4）投资收益本期发生额为2,362.20万元，较上年同期下降35.98%，主要系报告期理财产品收益减少所致。（5）公允价值变动收益本期发生额为253.24万元，较上年同期变动114.68%，主要系报告期投资的基金持有的股权及交易性金融资产的公允价值变动所致。（6）资产减值损失本期发生额为-314.69万元，较上年同期变动672.29%，主要系报告期存货跌价准备计提增加所致。（7）资产处置收益本期发生额为0.00万元，较上年同期下降100.00%，主要系上年同期处置部分使用权资产所致。（8）营业外收入本期发生额为705.79万元，较上年同期下降83.15%，主要系报告期收到的政府补助减少所致。（9）营业外支出本期发生额为89.95万元，较上年同期上升493.99%，主要系报告期非流动资产报废损失及捐赠支出增加所致。（10）所得税费用本期发生额为17,727.84万元，较上年同期下降36.24%，主要系报告期利润减少所致。（11）少数股东损益本期发生额为-760.21万元，较上年同期下降137.27%，主要系报告期广州麦优网络科技有限公司利润减少所致。（12）其他综合收益的税后净额本期发生额为-9,148.63万元，较上年同期变动80.37%，主要系报告期外币报表折算差额变动所致。3.报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因（1）经营活动产生的现金流量净额为14,941.00万元，较上年同期下降77.56%，主要系上年底客户提前备货、预收客户货款较多，本期销售回款减少所致。（2）投资活动现金流入小计为172,777.41万元，较上年同期下降39.41%，主要系报告期