华菱钢铁2024年一季度报告.pdf

湖南华菱钢铁股份有限公司2024年第一季度报告1证券代码：000932证券简称：华菱钢铁公告编号：2024-21湖南华菱钢铁股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第一季度报告是否经审计□是否湖南华菱钢铁股份有限公司2024年第一季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元）36,912,216,732.0839,762,223,771.96-7.17%归属于上市公司股东的净利润（元）391,534,073.51688,528,138.10-43.13%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）322,512,398.26643,970,645.55-49.92%经营活动产生的现金流量净额（元）183,602,859.61-3,426,219,406.71105.36%基本每股收益（元/股）0.05670.0997-43.13%稀释每股收益（元/股）0.05670.0997-43.13%加权平均净资产收益率0.73%1.37%降低0.64个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）139,229,766,599.05133,132,535,874.344.58%归属于上市公司股东的所有者权益（元）53,607,352,760.5553,259,733,032.330.65%（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,802,742.63计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）34,341,419.40主要是获得的节能环保、技术开发等相关政府补助委托他人投资或管理资产的损益99,288,948.88主要是理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,137,398.36减：所得税影响额40,275,923.36少数股东权益影响额（税后）19,998,113.94合计69,021,675.25--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用□不适用项目涉及金额（元）原因资源综合利用退税65,500,090.83据《财政部国家税务总局关于印发的通知》（财税〔2015〕78号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。2021年12月30日，湖南华菱钢铁股份有限公司2024年第一季度报告3财政部国家税务总局发布《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第40号),该公告自2022年3月1日起执行，原《财政部国家税务总局关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税〔2015〕78号）除“技术标准和相关条件”外同时废止。公司存在利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力并销售的情形，因此项退税与公司业务密切相关，且在较长的期限内可连续地获取，故公司将其界定为经常性损益的项目；公司本期计入其他收益的资源综合利用退税金额共计65,500,090.83元递延收益摊销12,776,394.29公司将技改工程补助、节能环保工程补助等计入递延收益摊销的政府补助12,776,394.29元认定为经常性损益（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用2024年一季度，国内经济运行仍呈现缓慢回升态势，钢铁行业继续深度调整，下游开工延缓，钢厂订单持续承压，钢材价格整体表现低迷，原料价格强势局面未变，钢铁企业利润大幅收窄。公司加快高端化、智能化、绿色化转型升级，生产经营保持相对稳定。报告期公司实现利润总额90,624.19万元，实现归属于上市公司股东的净利润39,153.41万元。主要会计数据和财务指标变动情况如下：1、经营结果分析单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月增减率变动幅度较大原因财务费用59,732,649.1130,507,418.2795.80%主要系报告期利息收入的下降超过了利息支出的下降所致信用减值损失17,852,556.7848,725,693.63-63.36%主要系计提了贷款贴现期末余额所致投资收益115,500,783.8577,025,785.1749.95%主要系本期的大额存单余额同比增加，收益相应同比增加所致其他收益593,029,621.28112,178,511.25428.65%主要系子公司获得先进制造业企业增值税加计抵减及递延收益摊销所致营业外支出8,414,724.192,959,014.50184.38%主要系子公司固定资产报废支出增加所致2、财务状况分析单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日增减率变动幅度较大原因衍生金融资产0.005,022,500.00-100.00%主要系套期保值业务影响所致应收款项融资10,245,307,735.787,273,325,982.0340.86%主要系公司报告期末应收的银行承兑汇票增加所致其他应收款167,140,077.9398,639,034.7869.45%主要系子公司投标保证金增加所致拆入资金490,000,000.000.00新增主要系财务公司补充流动资金增加所致衍生金融负债17,740,900.000.00新增主要系套期保值业务影响所致短期借款5,054,725,451.123,050,677,983.9565.69%主要系公司抓住银行贷款低利率窗口期增加了短期资金储备所致卖出回购金融资产款77,600,000.001,001,334,504.39-92.25%主要系财务公司卖出回购业务减少所致专项储备19,536,284.931,614,234.541110.25%主要系子公司计提的安全经费增加所致其他综合收益-57,675,545.964,160,849.72由正转负主要系参股的兰石重装市值波动及套期保值业务影响所致3、现金流量分析单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月增减率变动幅度较大原因湖南华菱钢铁股份有限公司2024年第一季度报告4经营活动产生的现金流量净额183,602,859.61-3,426,219,406.71由负转正主要系报告期钢铁行业持续深度调整，下游需求不足，公司净利润同比出现一定程度下滑；同时，公司经营性应收应付项目变动减少现金净流出约30.9亿元，存货下降减少现金净流出8.1亿